EU – Sparkonto Vergleich

Umstellung auf SEPA Zahlungssystem – was ist zu beachten?

Uwe Winkler — Tue, 30 Jul 2013 10:45:54 +0000

Mit Stichtag 01.02.2014 wird in Europa mit SEPA (Single Euro Payments Area) ein neues einheitliches Zahlungssystem eingeführt. Am System werden alle 26 EU Länder sowie Island, Liechtenstein, Norwegen, Monaco und die Schweiz teilnehmen.

Aktuell Info:
Vorbehaltlich der Zustimmung vom Europäischen Parlament ist ein Verlängerung der SEPA-Umstellungsfrist bis zum 01.08.2014 beschlossen. Viele Unternehmen sind mit der Umstellung sehr spät dran, sodass die EU-Kommission sich zu dieser Fristverlängerung entschlossen hat.

Für Privatpersonen gibt es eine Übergangsfrist bis 01.02.2016. Solange müssen Banken noch alte Kontonummer und BLZ akzeptieren.

Änderungen – Vorteile und Nachteile im SEPA

Die nationalen Zahlverfahren für Überweisungen und Lastschriften wird es nicht mehr geben. SEPA-Überweisung und SEPA-Lastschrift sind dann Standard. Damit gibt es keine Unterschiede im Ablauf zwischen den Ländern. Eine Überweisung auf das niederländische Moneyou Konto bei der ABN Amro erfolgt auf dem gleichen Weg und in gleicher Geschwindigkeit wie ein Transfer von der Sparkasse zu einer Volksbank. Auch Lastschriften zum Beispiel für einen Sparvertrag sind länderübergreifend einheitlich.

Vorteile:

Vereinheitlichung und damit Vereinfachung im EU – Zahlungsverkehr
Firmen mit Auslandsgeschäft benötigen nicht zwingend mehrere Konten
Europaweite Gutschriften innerhalb eines Tages
8 Wochen Erstattungsanspruch bei Lastschriften – Stichwort Rücklastschriften
verbesserte Sicherheitsfeatures (SEPA-Kartenzahlung)

Nachteile:

Verwendung lange IBAN Nummer
Kürzung des Buchungstextes auf 140 Zeichen
großer Umstellungsaufwand für Firmen und Vereine

IBAN – Aufbau und Merkhilfen

Für den Endverbraucher die wichtigste Umstellung. Die 10-stellige Kontonummer und die 8-stellige deutsche Bankleitzahl müssen entfallen. In anderen Ländern sind die Bankkennungen nicht 8-stellig und Kontonummern auch sehr unterschiedlich lang, so dass die Eindeutigkeit im Zahlungsverkehr nicht gewährleistet war.

Die neue IBAN (International Bank Account Number) beinhaltet Ländercode, Bank und Konto und besteht in Deutschland aus 22 Stellen, kann aber international bis 34 Stellen lang sein. Bis auf die Prüfziffer an Stelle 3-4 nach dem Ländercode sind alte BLZ und Kontonummer enthalten. Beispiel für die Ostsächsische Sparkasse Dresden.

Alt:
BLZ: 850 503 00
Konto: 4000 428549

Neu:
IBAN: DE25 8505 0300 4000 4285 49

Sie müssen sich nur die neue Prüfziffer merken und können so die neue IBAN Nummer gedanklich schnell zusammenbauen. Die Trennung erfolgt immer in Vierergruppen.

DE Prüfziffer BLZ Kontonummer

Wir erläutern Schritt für Schritt, wie sich die neue Prüfziffer errechnen lässt.

Tipp für Privatpersonen:

Haben Sie Briefköpfe und dergleichen, tauschen Sie schon jetzt die alte Bankverbindung gegen IBAN und BIC. Die Nummern werden ihnen im Account ihrer Bank angezeigt.

BIC – Aufbau und Merkhilfen

BIC (Business Identifier Code) wird von der SWIFT Organisation für jede Bankstelle vergeben. Damit kann jede am SEPA teilnehmende Bank eindeutig adressiert werden. Es handelt sich um eine internationale Bankleitzahl. Intern verwenden die Banken den SWIFT Code schon seit mehreren Jahren.

Beispiel:

BIC: OSDDDE81XXX

4-stelliger Bankcode für Ostsächsische Sparkasse
2-stelliger Ländercode DE
2-stellige Codierung des Ortes 81
3-stellige Kennzeichnung der Filiale XXX (nicht genutzt)

Hier gibt es keine Möglichkeit der Berechnung oder Herleitung aus der alten Bankverbindung. Die neue BIC für ihre Bank werden Sie sich merken müssen.

Auf die BIC verzichten?

Ihnen ist sicher auch aufgefallen, dass die IBAN alle Daten enthält und die zwingende Angabe von IBAN und BIC die Vorgänge etwas verkompliziert. Aus diesem Grund kann ab 1. Februar 2014 die Angabe der BIC beim nationalen Zahlungsverkehr entfallen.

Ab 1. Februar 2016 können auch länderübergreifende Zahlungen innerhalb der SEPA nur mit der IBAN beauftragt werden.

Sichere Kartenzahlungen

SEPA für Kartenzahlungen ist eine einheitliche Sicherheitstechnologie und verbessert den Schutz vor Kartenmissbrauch für Händler und Kunden bei EU-Kartenzahlungen.
Viele deutsche Girocards entsprechen schon diesem Standard, so dass keine neuen Karten bezogen werden müssen. Im Einzelfall erhalten Sie die Informationen von ihrer Bank.

Schon bestehende Lastschriften erneuern?

Für Lastschriften benötigt der Zahlungsempfänger zukünftig ein SEPA-Lastschriftmandat. Dieses entspricht der frühere Einzugsermächtigung ist aber sicherer und umfassender.

Im SEPA-Basis-Lastschriftverfahren gilt die alte Einzugsermächtigung. Diese Abbuchungen von ihrem Konto werden nach wie vor und ohne neues Mandat ausgeführt. Die Firma, die Geld von Ihrem Konto einzieht muss Sie vorab informieren.

Nur für SEPA-Firmen-Lastschriften wird nach der Umstellung am 01.02.2014 ein neues Mandat benötigt.

Die Vorteile des neuen Verfahrens liegen im Sicherheits- und Kontrollbereich. Jeder Zahlungsempfänger erhält als Mandant eine einheitliche Nummer, die Gläubiger-Identifikationsnummer.

Großer Aufwand für Firmen bei der SEPA Umstellung

Wie im Artikel zu lesen ist die Umstellung im Privatbereich kein Problem und jeder wird in einigen Jahren problemlos mit IBAN und BIC hantieren. Die Euro Umstellung war sicher eine größerer Hürde.

Der logistische Aufwand für Firmen, die ihren Zahlungsverkehr elektronisch abwickeln ist jedoch sehr hoch. Es gibt neue Datenformate. Alte Datenbestände müssen konvertiert werden. Vor allem die Software der Finanzbuchhaltung und Lohnbuchhaltung muß erweitert und auf SEPA-Fähigkeit geprüft werden.

Einige wichtige Punkte für Firmen:

Gläubiger-ID beantragen
Unterscheidung SEPA-Firmen-Lastschrift, SEPA-Basis-Lastschrift
Information an Kunden vor ersten SEPA-Lastschrifteneinzug (14 Tagesfrist)
Mandate für SEPA-Firmenlastschriften anlegen
Kontonummern und BLZ in IBAN konvertieren
Kürzung bestehender Buchungstexte von 378 auf 140 Zeichen
neue Purpose-Codes bei Überweisungen vorsehen z.B. für Gehalt

Der IT-Abteilung jeder Firma steht eine Menge Arbeit bevor. Es sollte schnellstmöglich mit den Vorbereitungen der Umstellung begonnen werden. Die Anbieter von Datenbanken und Softwaremodulen die in der Firma eingesetzt werden, müssen zwingend in den Prozess der Umstellung eingebunden werden.

Eigenkapitalquote der Banken – Auswirkungen auf Sparer

Sandra Rosenkranz — Thu, 17 Nov 2011 11:07:31 +0000

Periodisch führt die EZB Stresstests für Banken durch, bei dem eine schwere Wirtschaftskrise mit Börsencrash und Immobilienkrise simuliert wird. 2014 waren 25 der 130 Banken durchgefallen. Es handelte es sich vorwiegend um Geldinstitute aus Italien, Zypern und Griechenland. 13 Banken hatten die Vorgaben nachträglich erfüllt. In Deutschland bestand nur die Münchener Hypothekenbank den Stresstest nicht. Einige deutsche Banken hatten mit einer Kapitalerhöhung und Ausgabe neuer Aktien dem Stresstest vorgebeugt und zuvor ihre Kapitaldecke erhöht. Im simulierten Krisenfall war eine Quote von 5,5 % gefordert. Getestet wurden nur große europäische Geldhäuser ab einer Bilanzsumme von 30 Mrd. Euro.

Ein Entscheidungskriterium für das Bestehen eines Stresstests ist die reale harte Kernkapitalquote. Bis 2016 betrug diese 8,5 %. 2019 muss die Quote 10,5 % betragen. Zum EK zählen ausgegebene Aktien, Einlagen von Gesellschaftern und das vorhandene Geld z.B. aus Gewinnen.

Worauf bezieht sich die EK Quote?

Das Eigenkapital bzw. die Eigenkapitalquote ist eine wichtige Kennzahl für jedes Unternehmen. Zum einen können Risiken konjunktureller Art aber auch risikobehaftete Geschäfte über das Eigenkapital abgesichert werden. Das gilt insbesondere auch für Banken, da diese gesamtwirtschaftlich eine große Bedeutung einnehmen und teils, wie im Fall Lehmann Brothers, „systemrelevant“ sind. Der Finanzmarkt kann wie ein Kartenhaus zusammenfallen, sollte eine große Bank Pleite gehen. Maßgebend für geforderte EK-Quote ist das Volumen an risikobehafteten Geschäften. Das sind zum großen Teil Kredite mit einem immer vorhandenen Ausfallrisiko. Natürlich verdienen die Banken mit dem Kreditgeschäft sehr viel Geld und wollen in dieser Sparte den Umsatz erhöhen. Da die restlichen 89,5 % (2019) der „Risikosumme“ auch durch Spareinlagen der Kunden gedeckt sein können, kommt dem Geschäft mit Sparkonten hier eine gewisse Bedeutung zu.

Eigenkapital der Banken schmilz.

Durch die geringe Marge beim für Banken essenziellen Zinsgeschäft, das durch die Differenz aus Einlagenzinssatz und Kreditzinssatz bestimmt wird, schmilz das EK der Banken immer weiter ab. Das gesamte Kreditportfolio einer Bank wird geratet. Konkret gibt es Algorithmen, die jeden einzelnen von der Bank ausgegebenen Kredit in eine Risikoklasse einstufen. In der niedrigsten Risikoklasse mit nur 1 % Ausfallwahrscheinlichkeit braucht die Bank nur einen verschwindend kleinen Anteil der Kreditsumme in Form von Eigenkapital vorhalten. Ein gefährliches Spiel. Steigt in einer Rezession die Anzahl notleidender Kredite bzw. noch schlimmer, fällt ein Teil der ca. 15 % Zombiefirmen (finanzieren ihre Kreditlinie durch immer neues billiges Geld) um, kann es zu ernsten Problemen für die Bank führen. Die Folgen für Deutschland, die EU und den Euro sind gravierend.

Vorteile einer hohen Eigenkapitalquote

Absicherung von Risiken und Kreditgeschäften
Höhere Akzeptanz durch Geschäftspartner
Im Fall einer relevanten Bank – erhöhte wirtschaftliche Stabilität.

EU Sondergipfel machte den Banken Druck.

In Folge der Griechenlandkrise wurde auf einem EU-Sondergipfel beschlossen, die Eigenkapitalquote der EU Banken weiter zu erhöhen.

Beschlüsse des EU Gipfels:

Banken müssen EK Quote weiter erhöhen
Kapitalerhöhung von zusätzlichen 5,2 Milliarden Euro erforderlich
restliches Kreditausfallrisiko kann durch Sparguthaben gedeckt sein

Eigenkapital und Anlegerschutz

Auch hier gibt es eine interessante Verbindung, welche für Sparer interessant ist. Die Banken mit Mitgliedschaft im Bundesverband Deutscher Banken sichern die Ersparnisse der Kunden mit 30% ihres Eigenkapitals ab. Steigt die EK-Quote, werden also auch die Anleger davon profitieren. Dies ist jedoch nur für sehr hohe Sparguthaben z.B. im Festgeldbereich interessant, da 30 % oft schon Millionen Euro Beträgen entsprechen. Hier finden Sie die aktuellen Sicherungsgrenzen deutscher und EU Banken.

Was ist dem Sparer zu raten? Wie nach der letzten Leitzinssenkung zu erwarten, stagnieren die Sparzinsen bzw. sinken weiter. Sowohl im Bereich Tagesgeld Sparen als auch bei den Festgeld Sparkonten sollten Sie genau vergleichen.

Wollen Sie auf Nummer sichern gehen, legen Sie ihr Geld bei einer Bank an, die einen EZB – Stresstest bestanden hat. Geprüft werden allerdings nur die großen Banken ab 30 Milliarden Euro Bilanzsumme. Die Kreditzinsen sind nach wie vor niedrig, sodass sich auch das Volumen der potenziellen Kreditausfälle erhöhen sollte, welches wiederum abgesichert werden muss. Die Banken benötigen die Sparguthaben der deutschen Kunden als eine Komponente zur Absicherung von vergebenen Darlehen und zu deren Finanzierung, können sich 2020 das Einlagengeschäft de facto nicht mehr leisten. Das Kapital zur Finanzierung der vergebenen Kredite wird nur marginal durch die Spareinlagen der Kunden gegenfinanziert.

Ausnahmen gibt es jedoch. Autobanken, wie Renault Direkt oder Zahlungsdienstleister wie Klarna haben einen enorm hohen Kreditbedarf. In diesen Fällen hat das Einlagengeschäft eine hohe Bedeutung. Sparer erhalten hier noch annehmbare Zinsen, wenn auch oft gesteuert durch den Kapitalbedarf nur für kurze Zeit.