Das Sparen für Kinder hat in Deutschland immer noch und berechtigterweise einen hohen Stellenwert. Wir hatten die Vorteile anlässlich des Weltspartages thematisiert. Viele Mrd. Euro Sparguthaben wird Kindersparkonten und Sparbüchern zugerechnet. Doch Kinder werden schnell erwachsen und wollen bei Volljährigkeit oft schnell an ihr Geld bzw. fragen danach. Was ist zu beachten – wenn das Sparguthaben in eigene Verwaltung der 18-Jährigen gehen soll?

Sparkonto – Inhaberschaft bleibt und Vollmacht erlischt.

Läuft das Kindersparkonto schon auf den Namen des Kindes, wie wir es auf sparkonto.org als beste und mündelsichere Variante empfehlen, ändert sich nichts an der Inhaberschaft. Diese bleibt beim jetzt volljährigen Kind. Was sich ändert, ist die Verfügungsberechtigung. Viele Banken bieten ein Formular „Änderung wegen Volljährigkeit“ an. Der jetzt Erwachsene als Kontoinhaber füllt dieses aus und schickt es unterschrieben zur Bank, bei der das Konto geführt wird. Damit ist die alleinige Kontoinhaberschaft verbunden.

Da der Kontoinhaberjetzt volljährig ist, kann er sich selbstständig legitimieren. Die Banken fordern dazu auf, das Postident-Verfahren durchzuführen. Damit verbunden ist der Erhalt neuer Zugangsunterlagen zum Onlinebanking und Geld- bzw. Kreditkarten.

Was ist mit der Vollmacht der Eltern?

Die Vollmacht der Eltern erlischt automatisch, wenn die Kontovollmacht an den Status des Kontoinhabers als Minderjährigen gebunden ist. Der Zugang zum Onlinebanking wird dann gesperrt. Zum Beispiel steht in der Vollmacht beim comdirect Tagesgeld für Minderjährige der Passus „Eine über das Konto eines Minderjährigen erteilte Vollmacht erlischt automatisch durch das Erreichen der Volljährigkeit des Kontoinhabers.“

Ist das Ende der Vollmacht nicht geregelt, können die Eltern die Vollmacht widerrufen und das der Bank mitteilen. Das Tagesgeldkonto oder Sparkonto wird dann abgerechnet. Viele Banken schreiben die Kunden mit der Bitte an, die Vollmacht zu überdenken oder anlässlich der Volljährigkeit des Kindes neu zu regeln. Eltern können natürlich Bevollmächtigte bleiben.

Altersgrenzen beim Girokonto beachten!

Oft haben minderjährige Kinder schon ab 12 Jahren ein eigenes Bankkonto, ebenfalls unter Vollmacht der Eltern. Fast jede Bank hat ein kostenloses Girokonto für Kinder. Nur gelten Gebührenfreiheit und andere Extras oft nur bis zu einem bestimmten Alter. Das OLB Giro für junge Leute bis 25 Jahre. Das saxx life bei der Ostsächsischen Sparkasse ist ein Junges Konto für bis 29-Jährige.

Bei Überschreiten der jeweiligen Altersgrenze ist das Kontomodell zu wechseln. Die Bank schreibt die jungen Kunden an und schlägt ein Kontomodell vor. Das kann wie im Beispiel der Sparkasse mit einer zukünftig erhobenen Kontoführungsgebühr verbunden sein. Andere Banken fordern einen monatlichen Mindestgeldeingang wie beim Commerzbank Giro.

Wenn Sie nicht wechseln bzw. kündigen, bleibt oft die Kontonummer (IBAN) erhalten. Das ist praktisch. Vorhandene Daueraufträge oder Lastschriften können bestehen bleiben. Zudem können bei Volljährigkeit ein Dispo und eine echte Kreditkarte (keine Prepaid wie beim Jugendkonto) beantragt werden – Bonität vorausgesetzt.

Das ist bei einer Kündigung des Girokontos zu beachten.

1. Erst das neue Konto eröffnen.
2. Den Guthabenbetrag vom alten Konto auf das neue überweisen.
    
3. Alle Daueraufträge müssen übertragen bzw. neu angelegt werden. Firmen, die per Lastschrift abbuchen, müssen über die neue Kontoverbindung informiert werden.
    
4. Das alte Girokonto schriftlich kündigen. Das kann mit einem formlosen Schreiben erfolgen und sollte erst nach einer mehrwöchigen Übergangsfrist der letzte Schritt sein.

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Wir informieren in unserm Finanzportal ausführlich über die Vorteile der Inhaberschaft von Sparkonten direkt auf die Kinder. Auf unserer Seite Sparen für Kinder geben wir zahlreiche Tipps. Dabei unterscheiden wir zwischen Festgeld für Kinder und Sparkonto für Kinder. Das Targobank Juniorkonto ist letzterem Bereich zuzuordnen, weist zudem klassische Merkmale eines Tagesgeldkontos auf – siehe Unterschiede zwischen Tagesgeld und Sparkonto.

Sparbuch mit Zinsstaffelung

Wie bei Online-Sparbüchern gängig, sind beim Targobank Konto nur 2.000 Euro des Angesparten ohne Anmeldung vorschusszinsenfrei verfügbar. Das sollte bei langfristigen Sparanlagen für Kinder kein Hindernis darstellen, da die später aus dem Guthaben getätigten Anschaffungen, wie z.B. der Führerschein, gut planbar sind. Die Zinshöhe richtet sich nach der Höhe des Guthabens. Die ersten 1.000 Euro sind mit 1,50 % sehr gut verzinst. 15 Euro Zinsertrag erhöhten den Sparbetrag über die Jahre gesehen deutlich.

Zinsstaffelung im Detail:

Kontobedingungen Targobank Juniorkonto

Das Konto kann nur für Junge Leute bis 18 Jahre eröffnet werden. Im Unterschied zum Tagesgeld von Consors, welches auch als Juniorkonto zu bekommen ist, ist die Beantragung nur in einer Targobank-Filiale vor Ort möglich. Dabei müssen die Eltern, unter deren Vollmacht die Kinder das Konto eröffnen können, natürlich mit. Das Targobank Juniorkonto ist aufgrund der fehlenden Möglichkeit einer Online-Beantragung nur eine Option, sollte eine Filiale in der Nähe sein. Dazu bitte den Filialfinder nutzen – Filialen. Die Bank ist in NRW stark vertreten.

Die Einzahlungen auf das Konto können per Lastschrift oder Dauerauftrag erfolgen, was dem Prinzip des Sparplanes entspricht. Natürlich kann die Sparsumme jederzeit durch eine Überweisung aufgestockt werden. Aufgrund der Ausrichtung als Sparbuch ist über das Konto kein Zahlungsverkehr mit Kredit- oder Giro-Karten möglich. Das Konto ist ein reines Kinder-Sparkonto. Sie können über max. 2.000 € monatlich vorschusszinsfrei verfügen. Für Beträge über 2.000 € gilt eine 3-monatige Kündigungsfrist.

Vergleich mit anderen Kinder Konten

Beim Juniorkonto fallen keine Gebühren für die Kontoführung an. Sehr gut und bei keinem anderen Konto so hoch ist die Verzinsung der Guthaben bis 1.000 Euro. Allerdings sind die Zinsen nicht auf Zeit garantiert, sondern können durch die Bank jederzeit geändert werden.

Für Guthaben höher 1.000 Euro fällt die Verzinsung mit 0,25 % niedrig aus. Bei diesem Sparkonten bzw. Tagesgeldkonten, die sich auch für Minderjährige eröffnen lassen, sind die Guthaben sofort und nicht wie beim Targo Sparkonto für Kinder erst mit 3-monatiger Kündigungsfrist verfügbar.

 
Tipp: Ein erstes Girokonto bzw. Taschengeldkonto für Minderjährige, Schüler, Studenten und Auszubildende steht mit dem Targobank Starterkonto ebenfalls zur Verfügung.

 

Muss auch für ein Baby bzw. Kleinkind ein eigener Freistellungsauftrag erteilt werden? Wir nutzen die Frage und widmen uns zuerst generell dem Thema Kapitalertragssteuer bzw. Abgeltungssteuer.

Grundlagen bei der Besteuerung von Zinserträgen.

Alle Einkunftsarten unterliegen der Steuer. Jeder abhängig Beschäftigte ist z.B. lohnsteuerpflichtig. Zusammen mit anderen Einkunftsarten wird am Jahresende die Einkommensteuer berechnet und erhoben. Dieser Grundsatz gilt auch für Zinserträge auf Sparkonten. Dabei ist es egal, ob beim Sparen für Kinder Zinsen auf einem Tagesgeldkonto für Kinder, einem Festgeldkonto für Kinder oder auf Girokonten anfallen. Auch für Kursgewinne bei der Anlage von Aktien oder Fonds gilt das. Die Erträge unterliegen der Kapitalertragssteuer bzw. Abgeltungssteuer. Der Zinssatz beträgt momentan 25 % plus Solidaritätszuschlag und Soli. Da Berechnung, Erhebung und Abführen von Steuern mit gewissem Aufwand verbunden sind, gelten in Deutschland Freibeträge bzw. ein Sparer Pauschbetrag. So sind für wenige Euro Zinsen im Jahr, erzielt z.B. durch die Geldanlage auf einem Sparkonto, keine Steuern abzuführen.
Ist Abgeltungssteuer bzw. Kapitalertragssteuer auch für den Zinsertrag auf einem Kinderkonto zu zahlen?

Freistellungsaufträge erteilen, sonst erfolgt der Steuerabzug.

Die pauschale Regelung erfolgt über Freistellungsaufträge. Diese sind bei der Bank einzureichen und werden meist als Online Formular vorgehalten. Dieses Formular ist auszufüllen und mit dem Sicherungsverfahren der Bank (z.B. mTAN) zu legitimieren. Jeder Bürger in Deutschland kann Kapitalerträge bis zu einer Höhe von 1.000 Euro steuerfrei erzielen bzw. freistellen.

Natürlich lässt sich der Freibetrag z.B. nicht separat für Zinserträge aus einer Festgeldanlage und für Zinsertäge aus einer anderen Geldanlage z.B. Tagesgeld anrechnen. Die Summe aller erzielten Zinserträge darf 1.000 Euro nicht überschreiten. Es lohnt sich nicht, zu splitten und damit der Kapitalertragssteuer aus dem Weg zu gehen. Sind bei der Bank keine Freistellungsaufträge eingereicht, führt die Bank für Zinserträge 25 % Abgeltungssteuer + Solidaritätszuschlag und bei Kirchenzugehörigkeit 8 % bzw. 9% Kirchensteuer auf den Zinsertrag ab.

 
Informieren Sie sich bei uns zum Thema Sparkonto für Kinder und über rechtliche Grundlagen einer Beantragung sowie zu Banken, welche ein Kinder Sparkonto bzw. eine Junioroption anbieten. Die Freistellungsaufträge für minderjährige Kinder unter 18 Jahren sind von den gesetzlichen Vertretern einzureichen, die im Falle eines Kinderkontos Vollmacht haben und als zweiter Kontoinhaber bzw. Bevollmächtigter fungieren.

 

Aufgrund der Vorschriften des RBerG ist uns keine Rechtsberatung möglich. Unsere Beiträge und Antworten spiegeln nur unsere persönliche Meinung wider.